Verosuunnittelu on olennainen osa yrityksen taloushallintoa. Oikein toteutettu verosuunnittelu vähentää veroihin liittyviä yllätyksiä ja optimoi yrityksesi taloudellisen tilanteen. Keräsimme muutamia hyödyllisiä vinkkejä verotuksen suunnitteluun, jotta yrityksesi voi toimia mahdollisimman kustannustehokkaasti.
1. Hyödynnä verovähennykset täysimääräisesti
Verovähennykset ovat yksi huomattavimmista keinoista optimoida yrityksen verotus. Elinkeinotoiminnassa voit vähentää kaikki elinkeinotoimintaan liittyvät kulut, joilla on liiketaloudellinen peruste. Näihin kuuluvat esimerkiksi:
- Henkilöstökulut ja vakuutukset
- Toimistotarvikkeet, työkalut ja pienhankinnat
- Tietokoneohjelmistot ja verkkopalvelut
- Markkinointi- ja edustusmenot
- Toimitilakulut ja autokulut
- Työvaatteiden vähennysoikeus, koulutusmenot sekä kirjanpito- ja korkokulut
Verotuksessa ei voi vähentää tulonhankkimismenoina tavanomaisia elantomenoja, eikä sellaisia kuluja, jotka liittyvät verovapaan tulon hankintaan tai säilyttämiseen.
Seuraa tarkasti yrityksesi kaikkia kuluja ja huolehdi, että ne on asianmukaisesti dokumentoitu. Hyödynnä investointien verovähennyksiä, jotka voivat tasapainottaa tulevia verokustannuksia.
2. Optimoi palkat, osingot ja verovapaat tulot
Eri tulomuotojen, kuten verovapaiden tulojen, ansiotulojen ja osinkotulojen suunnittelu ja optimointi parantaa yrityksesi taloudellista tehokkuutta sekä vähentää verovelvoitteita.
- Verovapaat tulot: Hyödynnä matkakorvaukset, kuten päivärahat ja kilometrikorvaukset, täysimääräisesti. Varmista, että matkalaskut ja dokumentointi täyttävät verovapauden ehdot.
- Ansiotulot: Pidä palkkatulot kohtuullisella tasolla eläkekertymän ja sosiaaliturvan varmistamiseksi. Liian suuret ansiotulot voivat nostaa progressiivista veroprosenttia huomattavasti.
- Osinkotulot: Suunnittele osinkojen määrä nettovarallisuuden ja verolakien määrittämien rajojen mukaan. Osinkojen verovapaus ja pääomatulo-osuus vaihtelevat yrityksen tilanteen perusteella.
Eri yritysmuodot, kuten osakeyhtiö ja toiminimi käsittelevät mm. matkakuluvähennyksiä eri tavoin. Varmista, että tiedät oman yritysmuotosi säännöt ja mahdollisuudet. Seuraa myös muuttuvaa verolainsäädäntöä eri tulomuotojen verojen optimoinnissa.
3. Suunnittele yritysmuodon valinta huolellisesti
Yritysmuoto vaikuttaa merkittävästi verotukseen. Esimerkiksi osakeyhtiössä (Oy) on mahdollisuus lykätä verotusta, kun taas yksityisen elinkeinonharjoittajan (toiminimen) joustavuus voi sopia paremmin pienemmälle liiketoiminnalle. Oikean yritysmuodon valinta auttaa optimoimaan verotuksen pitkällä aikavälillä.
Mieti yrityksesi kasvutavoitteet ja liiketoiminnan laajuus ennen yritysmuodon valintaa. Verosuunnittelu kannattaa aloittaa jo perustamisvaiheessa, jolloin verotuksen vaikutuksia voidaan optimoida koko yrityksen elinkaaren ajalle.
4. Aikatauluta ja ennakoi verosuunnittelu
Verotuksen optimointia kannattaa ajatella jatkuvana prosessina kertaluonteisen projektin sijaan. Verovelvoitteiden ennakointi auttaa välttämään viime hetken kiireitä ja odottamattomia kuluja. Jatkuva verosuunnittelu tukee liiketoimintasi taloudellista vakautta erityisesti kasvun ja muutosten aikana, jolloin verovelvoitteiden muutokset voivat tapahtua nopeasti.
Seuraa verokausia tarkasti ja suunnittele vähennysten ajoitus niin, että ne tukevat yrityksesi taloudellista tilannetta. Valmistaudu myös verotarkastuksiin ja varmista, että yrityksen kirjanpito on aina ajan tasalla.
5. Hyödynnä tilitoimiston ja veroneuvonnan palvelut
Verolainsäädäntö muuttuu ja kehittyy jatkuvasti, joten yrityksen verosuunnittelun säännöllinen tarkastelu on tärkeää. Asiantunteva veroneuvoja tai tilitoimisto voi auttaa yritystäsi pysymään ajan tasalla ja hyödyntämään kaikki verosäästöt.
Valitse kumppaniksi talouspalveluyritys, joka tuntee yrityksesi toimialan erityispiirteet. Asiantuntijat auttavat optimoimaan verotettavaa tuloa sekä vähennyksiä yrityksesi tarpeisiin muuttuvassa toimintaympäristössä.
Tuoreimman hallituksen puoliväliriihen myötä mm. yritysten maksama yhteisövero laskee 18 prosenttiin ja elintarvikkeiden arvonlisävero laskee 0,5 %, mutta vastaavasti heikennyksenä palkansaajille seuraa mm. verovapaan työsuhdepyöräedun, ammattiliittojen jäsenmaksun vähennysoikeuden ja työhuonevähennysedun poistuminen. Asiantunteva taloushallinnon kumppani auttaa sinua pysymään ajan tasalla näistä muutoksista ja sen vaikutuksista yrityksesi toimintaan.
Haluatko optimoida yrityksesi verotuksen?
Ota yhteyttä asiantuntijoihimme! Laaditaan yrityksellesi räätälöity verosuunnitelma, jonka avulla minimoit verokulut ja varmistat liiketoimintasi kannattavuuden.
TiMa Oy – Tilitoimisto & kirjanpito Kuopio, Siilinjärvi, Iisalmi
Puh: 010 239 7370
toimisto@tima.fi
